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認識本票確保權益

本票者，乃發票人簽發一定之金額，於指定之到期日，由「自己」無條件支付與受款人或執票人之票據。因其有指定之到期日，係由發票人本人預約為一定金額之支付，執票人於未到期前，信賴發票人之信用而收受之，故屬「信用證券」及「自付證券」。 
如果就票據付款人來區別，匯票是委託他人付款，支票是委託金融業者付款，而本票則是由發票人自己付款，因另無付款人之存在，故本票之當事人僅有發票人與受款人二者而已。 

玩具本票 玩具乎？ 
本票之發票人並無特別資格之限制，舉凡個人、公司行號、銀錢業、信用合作社、農漁會等均得為之，發票人因發票行為之完成，即負無條件付款之責任。 
本票之開立不限任何格式，只要依照票據法規定，在一般紙張上簽寫本票之絕對必要記載事項，即完成發票行為。在實務上，常有不知本票為何物者，以為文具行所販售已印好之本票(即俗稱之「玩具本票」)僅為借款或收貨之證明，不具法律效力，將其與兒童玩具等同視之，輕易的簽署，等到執票人到期追索或收到法院之強制執行裁定，才知道其嚴重性，後悔已晚矣。 

所謂本票之絕對必要記載事項，是指依票據法第一百二十條規定，表明「本票」二字，記載一定之金額、發票日與無條件擔任支付，並經發票人簽章即屬成立。另需特別注意者，因票據為文義證券，只要在票據上簽名，即應依票上所載文義負責，故只需有足以表明簽名者本人之文字記載為已足，至於所簽之名，不論為全名或僅簽姓或名，或簽筆名、藝名、別名、通稱等，依照實務上之見解，均無不可。因此，為維持自己信用，在簽發俗稱之玩具本票時，切勿認其不生效力而隨意簽名，以維權益。 

委託銀行擔當付款之本票 ：
本票雖由發票人自己付款，但所謂「發票人自己付款」，並非限定由發票人親自付款，發票人可指定一「擔當付款人」，例如發票人與銀行約定，由銀行代其支付票款，此種由發票人委由銀行付款之本票，即稱之為「銀行擔當付款之本票」。 
在銀行實務上，常將銀行擔當付款之本票稱為「小本票」，用之與借款簽立之「大本票」有所區別。銀行擔當付款之本票與支票一樣，均是由銀行擔任付款之工作，在票據實務上，亦均經票交所向付款銀行提示票款，且二者格式相似，極容易讓人產生混淆，實則二者有很大的差異。 
銀行擔當付款之本票，究其性質，仍係「本票」，故有到期日、保證、強制執行等屬於本票的特性，亦可憑票向銀行辦理貼現，但卻無支票特有之平行線、保付等制度。 
本票載有擔當付款人時，付款之提示應向擔當付款人為之，票據法第一二四條、第六十九條第二項定有明文。既為銀行擔當付款之本票，執票人如未向付款銀行提示請求付款，而逕向發票人為之，自與法律規定不合，為維護本票之信用，應認不生於提示期限內合法提示之效力。 
另需特別注意者，所謂「擔當付款」者，僅係代理付款而已，並非擔保付款。為本票擔當付款之銀行，並非票據債務人，只在發票人之支票存款戶有足額之存款或付款銀行允許墊借時，始代其付款。如有存款不足支付時，付款銀行亦會作成退票紀錄，該退票紀錄會與支票之退票紀錄合併計算，一年內未經註銷退票紀錄達三張者，發票人將會受拒絕往來處分，故使用此類本票時，仍需小心謹慎，才能維持自己信用。 

本票 借據乎？ 
在商業習慣上，借款或還款時，常因礙於情面，不方便要求對方給予借據，而請其開立本票以證明資金之借貸或清償；或顧慮對方信用，在借款同時，另徵取本票作為加強擔保。凡此種種方法，均可能讓一般大眾誤認本票僅為借款之證明，與借據一樣輕易的簽署。 
若從自己本人預約一定日期由自己為一定金額之支付觀點而言，「本票」與「借據」二者確有相似之處，然而本票係屬票據法中之有價證券，與一般之借據實有不同，不可不辨。 
就借貸之標的言之，本票僅限於金錢債權之消費借貸，借據則不限種類，可以借錢、借物品等；在權利之轉讓方面，本票屬流通證券，執票人可以背書或交付方式轉讓票據權利，且因票據之無因性，除執票人取得本票係出於惡意或詐欺外，發票人不得以自己與執票人前手所存抗辯之事由對抗執票人，而借據則回歸民法有關債權讓與之規定，即債權人如欲將借據所載之權利讓與他人時，應通知債務人，且債務人於受通知時，所得對抗讓與人之事由，皆得以之對抗受讓人，並無抗辯之切斷；最後，就權利之實行來區分，本票如到期不獲付款時，執票人可以直接聲請法院裁定後強制執行，而借據則無此便利措施，如借款人不還款，仍應依循民事訴訟程序，俟取得勝訴判決，才能對債務人之財產為執行，這也是為什麼有人認為本票「效力較強」、「較好用」之原因。 

本票之強制執行 ：
執票人於行使票據追索權時，如循通常之民事訴訟程序，常有緩不濟急之困擾，票據法為加強本票之索償性，以便本票之流通，增進其信用，特於票據法第一二三條規定，執票人向本票發票人行使追索權時，得聲請法院裁定後強制執行。此種方法與一般民事訴訟比較，對執票人較有好處，執票人不須以起訴方式請求付款，而得以便捷之非訟程序，達到求償票款之目的，可謂節省了時間及人力。 
依票據法第一二三條之文義，該條僅規定本票許可強制執行之裁定，限於對「發票人」為之，從而其他票據債務人(如背書人)即不包括在內。實務上雖曾對本票之保證人、發票人之繼承人是否亦可適用該規定而提出討論，但最後仍採取嚴格之文義解釋，認為發票人應負絕對之付款責任，所以，對發票人以外之人，即不得援用該條之規定，對之聲請裁定執行。 

執票人該向哪一法院聲請？如何聲請？

此皆規定於非訟事件法中。聲請法院裁定對發票人強制執行，由本票付款地(如未記載付款地者，以發票地為付款地，倘又無記載發票地時，以發票人之住所、營業所為發票地)之法院管轄，因不需言詞辯論，故執票人需同時提出本票原本，以便查對。法院為裁定時，只就本票之形式加以調查，例如絕對必要記載事項有無欠缺；是否已為行使或保全票據上權利之行為；有無作成拒絕證書等事項，如果本票在形式上無欠缺，並得行使追索權時，法院就會作成許可強制執行的裁定，不必再斟酌實體上票據關係之存否。此時，發票人如主張本票係偽造或變造者，應於接到許可裁定後二十日內，對執票人另行提起訴訟，以保其權益。 
執票人收到法院准許強制執行之裁定後，即可聲請民事執行處對發票人之財產為強制執行，此種方法，因能收迅速之效，所需繳納之聲請費用又較民事訴訟程序低廉，對執票人來說，可謂快速又便利，這也是目前商場習慣上使用本票之最大因素。 
就本票之設計原理，因重視發票人之信用因素，開了票就負絕對的付款責任，因此，吾人於簽發或收受本票時，即應審慎為之，才能充分發揮本票的信用效用，保障交易之安全。 
(作者傑出法律人，聰穎負責，管理處專員)

資料來源: 玉山銀行  https://www.esunbank.com.tw/about/118.essay

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